المدفوعات والاشتراكات

إدارة ضريبة القيمة المضافة لمتجرك

تفعيل ضريبة القيمة المضافة، واختيار نظامك (المحلي أو OSS)، والمعدلات المخفضة لكل منتج، وإقراراتك الضريبية.

بشكل افتراضي، متجرك معفى من ضريبة القيمة المضافة: لا يتم احتساب أي ضريبة قيمة مضافة، وتحتوي فواتيرك على عبارة «لا تنطبق ضريبة القيمة المضافة». لا يتعين عليك القيام بأي شيء. يشرح هذا المقال كيفية تفعيل وإدارة ضريبة القيمة المضافة إذا كانت شركتك خاضعة لها.

يقوم Winslor بحساب ضريبة القيمة المضافة وعرضها نيابة عنك، لكنه لا يحل محل محاسبك المعتمد: فهو الذي يحدد ما إذا كان عليك فرض ضريبة القيمة المضافة، وبأي معدل، وتحت أي نظام. يصف هذا المقال كيفية عمل الأداة، ولا يُعد نصيحة ضريبية.

المبدأ: أسعاركم شاملة الضريبة

الأسعار التي تدخلها تشمل جميع الضرائب (شاملة الضريبة). لذا، فإن تفعيل ضريبة القيمة المضافة لا يغير أبدًا السعر الذي يدفعه العميل: بل يؤدي فقط إلى تقسيم هذا السعر في الفاتورة إلى المبلغ قبل الضريبة (بدون ضريبة) وضريبة القيمة المضافة. ملاحظة: ينخفض هامش الربح الخاص بك قبل الضريبة بمقدار نسبة ضريبة القيمة المضافة التي تُخصم من السعر.

تفعيل ضريبة القيمة المضافة

1. انتقل إلى الإعدادات → عام، قسم ضريبة القيمة المضافة.
2. ضع علامة في خانة «أقوم بفوترة ضريبة القيمة المضافة».
3. أدخل المعدل القياسي الخاص بك (على سبيل المثال 20 لفرنسا).
4. اختر نظامك: «معدل واحد في كل مكان» (محلي) أو «OSS».
5. سجل.

النظامان

محلي (افتراضي)

تطبق معدل الضريبة الخاص بك على جميع عملائك في الاتحاد الأوروبي؛ أما المبيعات خارج الاتحاد الأوروبي فتخضع لمعدل 0٪ (تصدير). ويجب استخدام هذا النظام طالما ظلت مبيعاتك إلى دول الاتحاد الأوروبي الأخرى دون الحد الأدنى المذكور أدناه.

OSS (نافذة واحدة)

تطبق معدل الضريبة المعمول به في بلد العميل على مبيعاتك للأفراد داخل الاتحاد الأوروبي: يدفع العميل دائمًا نفس السعر شامل الضريبة، لكن ضريبة القيمة المضافة يتم تحويلها إلى بلده. ويُعد ذلك إلزاميًا إذا تجاوزت مبيعاتك للأفراد في بلدان الاتحاد الأوروبي الأخرى 10,000 يورو سنويًا.

تعرض صفحة «الفواتير» مؤشرًا للحد الأقصى: فهو يحسب إجمالي مبيعاتك خلال العام إلى البلدان الأخرى في الاتحاد الأوروبي، ويُعلمك عندما تقترب من مبلغ 10,000 يورو أو تتجاوزه. وقد حان الوقت للانتقال إلى نظام OSS.

الأسعار المخفضة حسب المنتج

إذا كان المنتج يخضع لمعدل ضريبة مخفض (مثل كتاب)، فقم بملء حقل «ضريبة القيمة المضافة (%)» في صفحة المنتج. اتركه فارغًا لتطبيق المعدل الافتراضي للمتجر. تُطبق المعدلات المخفضة في النظام المحلي؛ أما في نظام OSS، فيُطبق المعدل القياسي لبلد المقصد.

فواتيركم وحساباتكم

يؤدي كل طلب مدفوع إلى إصدار فاتورة مرقمة تلقائيًا (ترقيم متسلسل، بدون ثقب). وعندما يتم تفعيل ضريبة القيمة المضافة، تتضمن الفاتورة الإجمالي قبل الضريبة، وضريبة القيمة المضافة حسب كل معدل، والإجمالي شامل الضريبة؛ وإلا، فإنها تحمل عبارة "معفاة من الضريبة".

يمكنك العثور على جميع فواتيرك في قسم «الفواتير» (قائمة الإدارة)، حيث يمكن تصفيتها حسب السنة، مع إمكانية تصديرها بتنسيق CSV يتضمن البلد ومعدل الضريبة لكل عملية بيع — مما يتيح لك توزيع ضريبة القيمة المضافة المحصلة حسب البلد من أجل إعداد الإقرارات الضريبية (الإقرار المعتاد لفرنسا، وإقرار OSS للبلدان الأخرى في الاتحاد الأوروبي).

تعتبر المبيعات خارج الاتحاد الأوروبي تصديراً معفاة من ضريبة القيمة المضافة. ومع ذلك، قد يتعين على العميل دفع رسوم استيراد عند استلام البضاعة، حسب بلده.

هل هذا المقال لا يجيب على سؤالك؟ راسلنا على contact@winslor.com.